Öz sermaye, bir şirketin varlıklarından
borçlarını çıkardığında kalan net varlıklarını ifade eder. Öz sermaye, aynı
zamanda hissedarların şirket üzerindeki sahiplik payını temsil eder ve finansal
tabloların bilanço bölümünde yer alır. Öz sermayeyi hesaplamak için aşağıdaki
adımları takip edebilirsiniz:
Öz Sermaye Hesaplama
Formülü:
Öz Sermaye=Toplam Varlıklar−Toplam Borçlar
Adım Adım Öz Sermaye
Hesaplama:
Toplam Varlıkları
Belirleyin:
Toplam varlıklar, şirketin
sahip olduğu tüm varlıkların toplamıdır. Bu varlıklar, dönen varlıklar (nakit,
alacaklar, stoklar vb.) ve duran varlıklar (binalar, makineler, uzun vadeli
yatırımlar vb.) olarak ikiye ayrılır.
Örnek: Dönen Varlıklar:
500,000 TL, Duran Varlıklar: 1,000,000 TL
Toplam Varlıklar = Dönen
Varlıklar + Duran Varlıklar = 500,000 TL + 1,000,000 TL = 1,500,000 TL
Toplam Borçları
Belirleyin:
Toplam borçlar, şirketin
ödemekle yükümlü olduğu tüm borçların toplamıdır. Bu borçlar, kısa vadeli
borçlar (kredi borçları, ticari borçlar vb.) ve uzun vadeli borçlar (uzun
vadeli krediler, tahvil borçları vb.) olarak ikiye ayrılır.
Örnek: Kısa Vadeli
Borçlar: 300,000 TL, Uzun Vadeli Borçlar: 400,000 TL
Toplam Borçlar = Kısa
Vadeli Borçlar + Uzun Vadeli Borçlar = 300,000 TL + 400,000 TL = 700,000 TL
Öz Sermayeyi Hesaplayın:
Öz sermayeyi hesaplamak
için toplam varlıklardan toplam borçları çıkarın.
Örnek:
Toplam Varlıklar:
1,500,000 TL
Toplam Borçlar: 700,000 TL
Öz Sermaye = Toplam
Varlıklar - Toplam Borçlar = 1,500,000 TL - 700,000 TL = 800,000 TL
Öz Sermayenin Bileşenleri:
Ödenmiş Sermaye:
Hissedarlar tarafından şirkete yatırılan sermaye miktarıdır.
Yedek Akçeler: Geçmiş
yıllarda elde edilen karların belirli bir kısmının dağıtılmayıp şirket
bünyesinde tutulmasıdır.
Geçmiş Yıl Kar/Zararları:
Şirketin geçmiş yıllarda elde ettiği kar veya zararların birikimli toplamıdır.
Dönem Net Karı/Zararı:
Cari dönemde elde edilen kar veya zarardır.
Diğer Öz Sermaye
Kalemleri: Sermaye yedekleri, emisyon primleri gibi diğer öz sermaye
bileşenleri.
Örnek Öz Sermaye
Hesaplaması:
Toplam Varlıklar:
1,500,000 TL
Toplam Borçlar: 700,000 TL
Öz Sermaye = 1,500,000 TL
- 700,000 TL = 800,000 TL
Bu hesaplama, bir şirketin finansal sağlığını ve hissedarların şirket üzerindeki sahiplik payını anlamak için kritik bir araçtır. Öz sermaye, şirketin bilançosunda "Öz Kaynaklar" bölümünde detaylı olarak gösterilir.
Özkaynak Karlılığı Nasıl Hesaplanır?
Özkaynak karlılığı, bir
şirketin özkaynaklarını ne kadar etkin kullandığını gösteren önemli bir
finansal oranıdır. Şirketin özkaynaklarından elde ettiği net karı ölçer ve
yatırımcılar için şirketin karlılık performansını değerlendirmek amacıyla
kullanılır. Özkaynak karlılığını (ROE - Return on Equity) hesaplamak için
kullanılan formül şu şekildedir:
Özkaynak Karlılığı(ROE)=(Ortalama Özkaynak/Net Kar)×100
Hesaplama Adımları:
Net Karın Belirlenmesi:
Net kar, bir dönemde
(genellikle bir yıl) elde edilen toplam gelirin, tüm giderler (vergi, faiz,
amortisman vb.) düşüldükten sonraki kalan kısmıdır.
Örnek: Bir şirketin yıllık
net karı 200,000 TL olsun.
Ortalama Özkaynağın
Hesaplanması:
Ortalama özkaynak, dönemin
başındaki ve sonundaki özkaynakların ortalamasıdır. Bu, özkaynakların yıl
içinde değişebileceğini ve hesaplamanın daha doğru olması için kullanılır.
Örnek: Dönem başındaki
özkaynak 1,000,000 TL ve dönem sonundaki özkaynak 1,200,000 TL olsun.
Ortalama Özkaynak =
2/Dönem Başı Özkaynak+Dönem Sonu Özkaynak
Ortalama Özkaynak =
2/1,000,000TL+1,200,000TL=1,100,000TL
ROE Hesaplanması:
Yukarıdaki formülü
kullanarak özkaynak karlılığını hesaplayabilirsiniz.
Özkaynak Karlılığı (ROE) =
(1,100,000TL/200,000TL)×100=18.18%
Özkaynak Karlılığı Formülü
ve Örnek Hesaplama:
ROE=(Ortalama Özkaynak/Net Kar)×100
Net Kar: 200,000 TL
Ortalama Özkaynak:
1,100,000 TL
ROE=(1,100,000TL/200,000TL)×100=18.18%
Özkaynak Karlılığının
Yorumu:
Yüksek ROE: Şirketin
özkaynaklarını etkili bir şekilde kullandığını ve yüksek bir getiri elde
ettiğini gösterir. Bu, yatırımcılar için olumlu bir işaret olabilir.
Düşük ROE: Şirketin
özkaynaklarını verimli kullanmadığını veya yeterince kar elde edemediğini
gösterir. Bu durum, şirketin performansını artırması gerektiğini gösterebilir.
Özkaynak karlılığı, şirketin karlılık ve verimliliğini değerlendirmek için önemli bir ölçüttür. Bu oran, yatırımcılar ve analistler tarafından şirketin finansal sağlığını ve yönetim etkinliğini değerlendirmek için yaygın olarak kullanılır.
Parite Nasıl Hesaplanır?
Parite, iki farklı para birimi arasındaki değişim oranını
ifade eder ve genellikle döviz piyasalarında kullanılır. Parite hesaplaması,
bir para biriminin diğer bir para birimi cinsinden değerini belirler. Parite
hesaplamak için kullanılan en yaygın yöntem, döviz kurlarını kullanmaktır.
Parite Hesaplama Adımları:
Döviz Kurlarını Belirleyin:
Hesaplamak istediğiniz iki para birimi arasındaki döviz
kurlarını belirleyin. Örneğin, EUR/USD paritesini hesaplamak için Euro'nun
Dolar cinsinden değeri gereklidir.
Döviz Kurlarını Kullanarak Pariteyi Hesaplayın:
Parite, doğrudan döviz kuru ile belirlenir. Örneğin, EUR/USD
paritesi Euro'nun ABD Doları karşısındaki değeri olarak ifade edilir. Eğer 1
Euro = 1.20 ABD Doları ise, EUR/USD paritesi 1.20'dir.
Örnek Parite Hesaplaması:
EUR/USD Paritesi
Döviz Kuru: 1 Euro = 1.20 ABD Doları
Parite: EUR/USD = 1.20
USD/JPY Paritesi
Döviz Kuru: 1 ABD Doları = 110 Japon Yeni
Parite: USD/JPY = 110
Ters Parite Hesaplaması:
Bazen, mevcut pariteyi kullanarak ters pariteyi hesaplamak
gerekebilir. Ters parite, mevcut paritenin karşıtıdır.
Örnek:
Mevcut parite: EUR/USD = 1.20
Ters parite: USD/EUR = 1 / 1.20 = 0.8333
Bu, 1 ABD Dolarının 0.8333 Euro'ya eşit olduğunu gösterir.
Parite Hesaplamasında Dikkat Edilmesi Gerekenler:
Piyasa Verileri: Döviz kurları sürekli değişir, bu yüzden
güncel piyasa verilerini kullanmak önemlidir.
Doğru Döviz Kurları: Kullanılan döviz kurlarının doğru ve
güvenilir kaynaklardan alınmış olması gerekir.
Çift Yönlü Hesaplama: Bir paritenin tersini hesaplamak, doğru
bir karşılaştırma yapabilmek için önemlidir.
Özetle:
Parite hesaplaması, iki para birimi arasındaki değişim oranını belirlemek için kullanılır ve döviz kurları aracılığıyla yapılır. Parite, döviz piyasalarında önemli bir kavramdır ve ticaret, yatırım ve finansal analizlerde yaygın olarak kullanılır. Güncel döviz kurlarını kullanarak doğru hesaplamalar yapmak, finansal kararların doğruluğu açısından kritik öneme sahiptir.
Piyasa Değeri Nasıl Hesaplanır?
Piyasa değeri, bir
şirketin hisselerinin toplam değerini ifade eder ve genellikle şirketin halka
açık piyasadaki değerini belirlemek için kullanılır. Piyasa değeri, şirketin
mevcut hisse fiyatının toplam hisse sayısı ile çarpılmasıyla hesaplanır. Piyasa
değeri, şirketin büyüklüğünü ve piyasa tarafından nasıl değerlendirildiğini
gösteren önemli bir finansal metriktir.
Piyasa Değerinin
Hesaplanması
Formül:
Piyasa Değri=Hisse Fiyatı×Toplam Hisse Sayısı
Adım Adım Hesaplama:
Hisse Fiyatını Belirleyin:
Şirketin mevcut hisse
fiyatını bulun. Bu fiyat, genellikle borsa verilerinde bulunabilir.
Örnek: Bir şirketin hisse
fiyatı 50 TL olsun.
Toplam Hisse Sayısını
Belirleyin:
Şirketin toplam hisse
sayısını öğrenin. Bu bilgi genellikle şirketin finansal raporlarında veya borsa
verilerinde bulunabilir.
Örnek: Şirketin toplam
1,000,000 hisse senedi olsun.
Piyasa Değerini
Hesaplayın:
Hisse fiyatını toplam
hisse sayısı ile çarpın.
Örnek:
Piyasa Değeri=50TL×1,000,000=50,000,000TL
Örnek Hesaplama:
Hisse Fiyatı: 50 TL
Toplam Hisse Sayısı:
1,000,000
Piyasa Değeri=50TL×1,000,000=50,000,000TL
Piyasa Değerinin Yorumu:
Yüksek Piyasa Değeri:
Şirketin büyük ve genellikle başarılı olduğunu gösterebilir. Yatırımcılar,
şirketin gelecekte büyüme potansiyeline sahip olduğunu düşünüyor olabilir.
Düşük Piyasa Değeri:
Şirketin daha küçük ve potansiyel olarak daha riskli olduğunu gösterebilir.
Yatırımcılar, şirketin gelecekteki performansı konusunda daha temkinli
olabilirler.
Piyasa Değerinin
Kullanımı:
Yatırımcılar: Şirketin
büyüklüğünü ve piyasa tarafından nasıl değerlendirildiğini anlamak için piyasa
değerini kullanırlar.
Karşılaştırmalar:
Şirketleri sektörler veya endüstriler arasında karşılaştırmak için kullanılır.
Finansal Analiz: Diğer
finansal oranlar ve metriklerle birlikte kullanılarak şirketin genel finansal
sağlığı değerlendirilir.
Diğer İlgili Kavramlar:
Piyasa Değeri/Defter
Değeri Oranı (P/B Oranı): Piyasa değeri ile defter değeri arasındaki oranı
gösterir. Şirketin piyasa değeri, defter değerine göre yüksekse, piyasa
tarafından daha değerli kabul edildiği anlamına gelebilir.
Fiyat/Kazanç Oranı (P/E
Oranı): Hisse fiyatının hisse başına kazanca oranıdır. Şirketin karlılığı ile
ilgili bilgi verir.
Özetle:
Piyasa değeri, bir şirketin hisselerinin toplam değerini ifade eder ve mevcut hisse fiyatının toplam hisse sayısı ile çarpılmasıyla hesaplanır. Bu metrik, şirketin büyüklüğünü ve piyasa tarafından nasıl değerlendirildiğini gösterir. Piyasa değeri, yatırımcılar ve analistler tarafından şirketleri karşılaştırmak ve finansal analizler yapmak için yaygın olarak kullanılır.
Rsi Nasıl Hesaplanır?
RSI (Relative Strength
Index - Göreceli Güç Endeksi),bir finansal varlığın fiyat hareketlerinin
hızını ve değişim oranını ölçen bir teknik analiz göstergesidir. RSI,
genellikle 0 ile 100 arasında bir değer alır ve aşırı alım veya aşırı satım
durumlarını belirlemek için kullanılır. RSI'nin hesaplanması için aşağıdaki
adımları takip edebilirsiniz:
RSI Hesaplama Adımları
Belirli Bir Dönem İçin
Kapanış Fiyatlarının Toplanması:
Genellikle 14 günlük bir
dönem kullanılır.
Örneğin, kapanış fiyatları
sırasıyla: 45, 46, 47, 46, 48, 50, 49, 48, 47, 46, 45, 44, 43, 42 olsun.
Kazanç ve Kayıp Günlerinin
Hesaplanması:
Her günün kapanış fiyatı
bir önceki günün kapanış fiyatından çıkarılarak günlük kazanç ve kayıplar
hesaplanır.
Örneğin:
2. gün: 46 - 45 = +1
(kazanç)
gün: 47 - 46 = +1 (kazanç)
gün: 46 - 47 = -1 (kayıp)
ve böyle devam eder.
Ortalama Kazanç ve
Kayıpların Hesaplanması:
İlk 14 gün için ortalama
kazanç ve kayıplar hesaplanır.
Ortalama Kazanç: (1+1+0+2+2+0+0+0+0+0+0+0+0)
/ 14
Ortalama Kayıp:
(0+0+1+0+0+1+1+1+1+1+1+1+1) / 14
RS (Relative Strength -
Göreceli Güç) Hesaplanması:
RS = Ortalama Kazanç /
Ortalama Kayıp
RSI'nin Hesaplanması:
RSI = 100 - [100 / (1 +
RS)]
Örnek Hesaplama:
1. Kapanış Fiyatlarının
Hesaplanması:
gün: 45
gün: 46
gün: 47
gün: 46
gün: 48
gün: 50
gün: 49
gün: 48
gün: 47
gün: 46
gün: 45
gün: 44
gün: 43
gün: 42
2. Günlük Kazanç ve
Kayıpların Hesaplanması:
gün: +1
gün: +1
gün: -1
gün: +2
gün: +2
gün: -1
gün: -1
gün: -1
gün: -1
gün: -1
gün: -1
gün: -1
gün: -1
3. Ortalama Kazanç ve
Kayıpların Hesaplanması:
Ortalama Kazanç =
(1+1+0+2+2+0+0+0+0+0+0+0+0) / 14 = 6 / 14 = 0.4286
Ortalama Kayıp =
(0+0+1+0+0+1+1+1+1+1+1+1+1) / 14 = 8 / 14 = 0.5714
4. RS'nin Hesaplanması:
RS = 0.4286 / 0.5714 =
0.75
5. RSI'nin Hesaplanması:
RSI = 100 - [100 / (1 +
0.75)]
RSI = 100 - [100 / 1.75]
RSI = 100 - 57.14
RSI ≈ 42.86
Özetle:
RSI, bir varlığın fiyat hareketlerinin gücünü ve hızını değerlendiren bir göstergedir. Genellikle 14 günlük bir dönem kullanılır ve RSI'nin 0-100 aralığında bir değeri vardır. Aşırı alım durumları RSI'nin 70'in üzerinde olması, aşırı satım durumları ise RSI'nin 30'un altında olması ile belirlenir. RSI, yatırımcılar için fiyat hareketlerini ve potansiyel dönüş noktalarını tahmin etmek için önemli bir araçtır.