Netsis, yaygın olarak
kullanılan bir muhasebe ve ERP (Enterprise Resource Planning) yazılımıdır. İade
faturası kesmek, müşteriden geri alınan malların veya hizmetlerin
muhasebeleştirilmesini sağlar. İşte Netsis programında iade faturası kesmenin
adımları:
1. Netsis'e Giriş:
Netsis programına
kullanıcı adı ve şifrenizle giriş yapın.
2. Fatura Modülüne Erişim:
Ana menüden
"Fatura" veya "Satış ve Dağıtım" modülüne gidin.
"Fatura Giriş"
veya benzeri bir seçeneği tıklayın.
3. Yeni Fatura Oluşturma:
"Yeni Fatura"
seçeneğini seçin.
Fatura türü olarak
"İade Faturası" veya "Satış İade Faturası" seçeneğini
seçin.
4. Fatura Bilgilerini
Girin:
Fatura Tarihi: İade
işleminin yapıldığı tarihi girin.
Müşteri Bilgileri: İade
edilen ürünlerin alındığı müşteri bilgilerini girin veya seçin.
Fatura Numarası: Otomatik
olarak oluşturulabilir veya manuel olarak da girebilirsiniz.
5. Ürün Bilgilerini Girin:
Ürün Kodu: İade edilen
ürünlerin kodlarını girin.
Miktar: İade edilen ürün
miktarını girin.
Birim Fiyat: Ürünlerin
birim fiyatlarını girin.
İskonto: Eğer varsa,
iskonto bilgilerini girin.
KDV Oranı: Ürünlerin KDV
oranını girin.
6. Toplam Tutar ve KDV
Hesaplama:
Netsis, girilen bilgileri
kullanarak toplam tutarı ve KDV'yi otomatik olarak hesaplayacaktır.
7. Faturayı Kaydetme ve
Onaylama:
Girdiğiniz bilgilerin
doğruluğunu kontrol edin.
Faturayı kaydedin ve
onaylayın.
8. Faturanın Yazdırılması:
Eğer fiziksel bir kopya
gerekiyorsa, faturayı yazdırabilirsiniz.
9. Muhasebe Kayıtları:
İade faturası kesildikten
sonra, ilgili muhasebe kayıtları otomatik olarak oluşturulabilir. Bu adım, firmanın
muhasebe politikalarına bağlı olarak değişebilir.
Özet Adımlar:
Netsis'e Giriş: Kullanıcı
adı ve şifrenizle giriş yapın.
Fatura Modülüne Erişim:
Fatura veya Satış ve Dağıtım modülüne gidin.
Yeni Fatura Oluşturma:
Yeni Fatura seçeneğini seçin ve fatura türü olarak "İade Faturası"
seçin.
Fatura Bilgilerini Girin:
Fatura tarihi, müşteri bilgileri ve fatura numarasını girin.
Ürün Bilgilerini Girin:
Ürün kodu, miktar, birim fiyat, iskonto ve KDV oranını girin.
Toplam Tutar ve KDV
Hesaplama: Netsis toplam tutarı ve KDV'yi hesaplar.
Faturayı Kaydetme ve
Onaylama: Bilgileri kontrol edin ve faturayı kaydedin.
Faturanın Yazdırılması:
Gerekirse faturayı yazdırın.
Muhasebe Kayıtları: İade
faturası muhasebe kayıtlarına işlenir.
Netsis kullanarak iade faturası kesme işlemi bu adımları takip ederek yapılabilir. Yazılımın farklı sürümleri ve firmaların özel ayarlarına göre adımlarda küçük değişiklikler olabilir, bu nedenle firma içinde belirlenen prosedürleri de göz önünde bulundurmanız önemlidir.
Nette Fatura Tevkifatlı Fatura Nasıl Kesilir?
Netsis'te tevkifatlı
fatura kesmek, belirli mal ve hizmetler için yapılan işlemler sonucu uygulanan
KDV tevkifatı (stopaj) nedeniyle özel bir dikkat gerektirir. İşte Netsis
programında tevkifatlı fatura kesmenin adım adım rehberi:
1. Netsis'e Giriş:
Netsis programına
kullanıcı adı ve şifrenizle giriş yapın.
2. Fatura Modülüne Erişim:
Ana menüden
"Fatura" veya "Satış ve Dağıtım" modülüne gidin.
"Fatura Giriş"
veya benzeri bir seçeneği tıklayın.
3. Yeni Fatura Oluşturma:
"Yeni Fatura"
seçeneğini seçin.
Fatura türü olarak
"Satış Faturası" veya benzeri bir seçenek seçin.
4. Fatura Bilgilerini
Girin:
Fatura Tarihi: Faturanın
düzenlendiği tarihi girin.
Müşteri Bilgileri:
Faturanın kesileceği müşteri bilgilerini girin veya seçin.
Fatura Numarası: Otomatik
olarak oluşturulabilir veya manuel olarak da girebilirsiniz.
5. Ürün ve Hizmet
Bilgilerini Girin:
Ürün Kodu: Satılan mal
veya hizmetin kodunu girin.
Miktar: Satılan mal veya
hizmetin miktarını girin.
Birim Fiyat: Mal veya
hizmetin birim fiyatını girin.
KDV Oranı: Uygun KDV
oranını seçin.
6. Tevkifat Oranını
Belirleme:
Tevkifat Oranı: İlgili mal
veya hizmet için uygulanması gereken KDV tevkifat oranını belirleyin. Tevkifat
oranı, işlem türüne göre değişiklik gösterebilir (örneğin 9/10, 5/10 vb.).
7. Tevkifatlı Fatura
Düzenleme:
Netsis programında
tevkifatlı fatura düzenlerken, KDV tevkifatının doğru hesaplanması için ilgili
alanları doldurun. Netsis, tevkifat oranını kullanarak tevkifat tutarını
otomatik olarak hesaplayacaktır.
Örnek Tevkifatlı Fatura
Kaydı:
Diyelim ki 1.000 TL
tutarında bir hizmet için %18 KDV uygulanıyor ve KDV tevkifat oranı 9/10.
Netsis’te Kaydedilecek
Bilgiler:
Fatura Tarihi: 01.07.2024
Müşteri: ABC A.Ş.
Fatura Numarası:
2024/TF/001
Hizmet Kodu: HIZ001
Miktar: 1
Birim Fiyat: 1.000 TL
KDV Oranı: %18
Tevkifat Oranı: 9/10
KDV: 180 TL (1.000 TL *
%18)
Tevkifatlı KDV: 162 TL
(180 TL * 9/10)
Kalan KDV: 18 TL (180 TL -
162 TL)
Toplam Tutar: 1.018 TL
(1.000 TL + 18 TL)
8. Faturayı Kaydetme ve
Onaylama:
Girdiğiniz bilgilerin doğruluğunu
kontrol edin.
Faturayı kaydedin ve
onaylayın.
9. Muhasebe Kaydı
Oluşturma:
Tevkifatlı fatura
kesildikten sonra, ilgili muhasebe kayıtları otomatik olarak oluşturulabilir.
Bu adım, firmanın muhasebe politikalarına bağlı olarak değişebilir.
Muhasebe Kaydı:
120 Alıcılar Hesabı 1.018 TL
600 Yurtiçi Satışlar 1.000 TL
391 Hesaplanan KDV 18 TL
391.08 Tevkifatlı KDV 162 TL
10. Faturanın
Yazdırılması:
Eğer fiziksel bir kopya
gerekiyorsa, faturayı yazdırabilirsiniz.
Özet Adımlar:
Netsis'e Giriş: Kullanıcı
adı ve şifrenizle giriş yapın.
Fatura Modülüne Erişim:
Fatura veya Satış ve Dağıtım modülüne gidin.
Yeni Fatura Oluşturma:
Yeni Fatura seçeneğini seçin ve fatura türü olarak "Satış Faturası"
seçin.
Fatura Bilgilerini Girin:
Fatura tarihi, müşteri bilgileri ve fatura numarasını girin.
Ürün ve Hizmet Bilgilerini
Girin: Ürün kodu, miktar, birim fiyat ve KDV oranını girin.
Tevkifat Oranını
Belirleme: İlgili mal veya hizmet için tevkifat oranını belirleyin.
Tevkifatlı Fatura
Düzenleme: KDV tevkifatını doğru hesaplayın ve ilgili alanları doldurun.
Faturayı Kaydetme ve
Onaylama: Bilgileri kontrol edin ve faturayı kaydedin.
Muhasebe Kaydı Oluşturma:
Tevkifatlı fatura muhasebe kayıtlarına işlenir.
Faturanın Yazdırılması:
Gerekirse faturayı yazdırın.
Netsis kullanarak tevkifatlı fatura kesme işlemi bu adımları takip ederek yapılabilir. Yazılımın farklı sürümleri ve firmaların özel ayarlarına göre adımlarda küçük değişiklikler olabilir, bu nedenle firma içinde belirlenen prosedürleri de göz önünde bulundurmanız önemlidir.
Naylon Fatura Nasıl Kesilir?
"Naylon fatura"
tabiri, gerçekte olmayan bir işlem için düzenlenen sahte veya yanıltıcı fatura
anlamına gelir ve yasal olmayan bir işlemdir. Naylon fatura düzenlemek ve
kullanmak, vergi kaçakçılığı suçunu teşkil eder ve ciddi hukuki sonuçları
vardır. Naylon fatura düzenlemek veya kullanmak yasalara aykırıdır ve büyük
cezalarla karşı karşıya kalmanıza neden olabilir.
Hukuki ve Etik Açıdan
Dikkat Edilmesi Gerekenler:
Yasalara Uyum:
Vergi Usul Kanunu ve
ilgili diğer mevzuatlar uyarınca, gerçekte yapılmayan bir işlemi varmış gibi
gösteren faturalar düzenlemek ve kullanmak yasaktır. Bu tür işlemler, vergi
kaçakçılığı olarak değerlendirilir ve ciddi yaptırımları vardır.
Cezai Yaptırımlar:
Naylon fatura düzenleyen
veya kullanan kişiler, hem idari para cezaları hem de hapis cezası ile karşı
karşıya kalabilirler. Bu tür fiiller, Maliye Bakanlığı tarafından tespit
edildiğinde ağır yaptırımlar uygulanır.
Etik Değerler:
Ticari faaliyetlerin
dürüstlük ve şeffaflık prensiplerine uygun şekilde yürütülmesi gerekir. Sahte
fatura düzenlemek, ticari etiğe ve dürüstlük kurallarına aykırıdır.
Öneriler:
Gerçek İşlemler için
Fatura Düzenleyin:
Her zaman gerçek ticari işlemleriniz
için fatura düzenleyin ve alın. Ticari faaliyetlerinizi yasalara uygun şekilde
yürütün.
Mali Müşavir veya
Muhasebeci ile Çalışın:
Mali işlerinizde uzman bir
mali müşavir veya muhasebeci ile çalışarak, vergi ve muhasebe işlemlerinizin
yasalara uygun şekilde yürütülmesini sağlayın.
Yasal Mevzuatı Takip Edin:
Vergi kanunları ve
muhasebe mevzuatını takip ederek, yasal yükümlülüklerinizi yerine getirin. Bu
konuda güncel bilgilere sahip olmak önemlidir.
Etik ve Dürüstlük:
İş hayatında etik ve
dürüstlük prensiplerine bağlı kalın. Sahte belge düzenlemekten kaçının ve
şeffaf bir ticari faaliyet yürütün.
Sonuç olarak, naylon fatura düzenlemek ve kullanmak yasal değildir ve ciddi hukuki sonuçlar doğurur. Bu tür yasa dışı faaliyetlerden kesinlikle kaçınmalı ve tüm ticari işlemlerinizi yasalara uygun şekilde yürütmelisiniz.
Tevkifatlı Fatura Nedir Nasıl Kesilir?
Tevkifatlı Fatura Nedir?
Tevkifatlı fatura, belirli
mal ve hizmetlerin alım-satımında KDV (Katma Değer Vergisi) tevkifatı (kesinti)
uygulanan faturalardır. Tevkifat uygulaması, KDV'nin bir kısmının alıcı
tarafından beyan edilip ödenmesi, geri kalan kısmının ise satıcı tarafından
beyan edilip ödenmesi şeklinde gerçekleştirilir. Bu uygulama, özellikle devlet
tarafından belirlenen bazı mal ve hizmet gruplarında vergi güvenliğini sağlamak
amacıyla yapılır.
Tevkifatlı Fatura Nasıl
Kesilir?
Tevkifatlı fatura keserken
dikkat edilmesi gereken adımlar şunlardır:
1. Fatura Bilgilerini
Hazırlayın:
Satıcı ve Alıcı Bilgileri:
Satıcı ve alıcının unvanı, adresi, vergi dairesi ve vergi numarası gibi
bilgiler.
Fatura Tarihi ve Numarası:
Faturanın kesildiği tarih ve fatura numarası.
Mal veya Hizmet Bilgileri:
Satılan mal veya hizmetin cinsi, miktarı, birim fiyatı ve toplam bedeli.
KDV Oranı ve Tevkifat
Oranı: Mal veya hizmete uygulanacak KDV oranı ve tevkifat oranı.
2. Tevkifat Oranını
Belirleyin:
Tevkifat oranları, alım
satımı yapılan mal veya hizmetin türüne göre değişiklik gösterir. İlgili
mevzuatta belirtilen tevkifat oranlarını kullanmalısınız.
3. Tevkifatlı KDV Hesaplaması
Yapın:
KDV matrahı üzerinden KDV
tutarını hesaplayın.
Hesaplanan KDV'nin tevkif
edilecek kısmını belirleyin.
Kalan KDV'yi hesaplayın.
4. Faturayı Düzenleyin:
Örnek Senaryo:
Mal veya Hizmet Bedeli:
10.000 TL
KDV Oranı: %18
Tevkifat Oranı: 5/10 (KDV'nin
%50'si alıcı tarafından tevkif edilecek)
Hesaplamalar:
KDV Hesaplama:
Mal veya hizmet bedeli:
10.000 TL
KDV: 10.000 TL * %18 =
1.800 TL
Tevkif Edilecek KDV:
1.800 TL * 5/10 = 900 TL
Kalan KDV:
1.800 TL - 900 TL = 900 TL
Toplam Fatura Tutarı:
10.000 TL + 900 TL =
10.900 TL
Fatura Örneği:
----------------------------------------
TEVKİFATLI FATURA
----------------------------------------
Fatura Tarihi : 01.07.2024
Fatura Numarası : 2024/TF/001
----------------------------------------
Satıcı:
Unvan: XYZ Ltd. Şti.
Adres: ...
Vergi Dairesi: ...
Vergi Numarası: ...
----------------------------------------
Alıcı:
Unvan: ABC A.Ş.
Adres: ...
Vergi Dairesi: ...
Vergi Numarası: ...
----------------------------------------
Mal/Hizmet : X Hizmeti
Miktar : 1
Birim Fiyat : 10.000 TL
Toplam Bedel : 10.000 TL
KDV Oranı : %18
Hesaplanan KDV : 1.800 TL
Tevkif Edilen KDV : 900 TL
(5/10)
Kalan KDV : 900 TL
----------------------------------------
Genel Toplam : 10.900 TL
----------------------------------------
Açıklama: KDV tevkifatı
uygulanmıştır.
----------------------------------------
5. Muhasebe Kaydı:
Satıcı: KDV'nin kalan
kısmını beyan eder ve öder.
Alıcı: Tevkif edilen
KDV'yi beyan eder ve öder.
Muhasebe Kaydı Örneği:
Satıcı Tarafından:
----------------------------------------
120 Alıcılar 10.900 TL
600 Yurtiçi Satışlar 10.000 TL
391 Hesaplanan KDV 900 TL
391.08 Tevkifatlı KDV 900 TL
----------------------------------------
Alıcı Tarafından:
----------------------------------------
191 İndirilecek KDV 1.800 TL
360 Ödenecek Vergi ve Fonlar 900 TL
100/102 Kasa/Banka 10.900 TL
----------------------------------------
Özet Adımlar:
Fatura Bilgilerini
Hazırlayın: Satıcı ve alıcı bilgileri, mal/hizmet bilgileri, fatura tarihi ve
numarası.
Tevkifat Oranını
Belirleyin: İlgili mevzuata göre tevkifat oranını belirleyin.
Tevkifatlı KDV Hesaplaması
Yapın: KDV'yi hesaplayın, tevkif edilecek kısmı ve kalan kısmı belirleyin.
Faturayı Düzenleyin:
Hesaplamalara göre faturayı oluşturun.
Muhasebe Kaydı: Satıcı ve
alıcı tarafında gerekli muhasebe kayıtlarını yapın.
Bu adımları takip ederek tevkifatlı fatura kesebilir ve muhasebe kayıtlarını doğru bir şekilde işleyebilirsiniz.
Yurtdışı Nakliye Faturası Nasıl Kesilir?
Yurtdışı nakliye faturası
kesmek, çeşitli detayları ve düzenlemeleri dikkate almayı gerektirir. İşte adım
adım yurtdışı nakliye faturası nasıl kesilir konusundaki rehber:
1. Fatura Bilgilerini
Hazırlayın:
Gönderen Bilgileri: Şirket
adı, adresi, vergi dairesi ve vergi numarası.
Alıcı Bilgileri: Alıcı
şirketin adı, adresi, varsa vergi numarası.
Fatura Tarihi ve Numarası:
Faturanın düzenlendiği tarih ve fatura numarası.
Hizmet Tanımı: Detaylı
hizmet açıklaması (örneğin, nakliye hizmeti, taşınan malın cinsi, miktarı).
Ücret ve Para Birimi:
Hizmet bedeli ve kullanılan para birimi (USD, EUR vb.).
Vergiler: Yurtdışı nakliye
hizmetleri genellikle KDV'den muaftır, ancak belirli ülkelerin kendi vergi
düzenlemeleri olabilir.
Toplam Tutar: Hizmet
bedelinin toplamı.
2. Döviz Kuru Bilgisi:
Faturayı yerel para birimi
dışında bir döviz cinsinden kesiyorsanız, fatura tarihindeki döviz kurunu
belirtin. Merkez Bankası'nın döviz kuru kullanılabilir.
3. İlgili Belgeleri
Hazırlayın:
Konşimento: Nakliye
hizmeti ile ilgili taşıma belgesi.
İhracat Beyannamesi: Eğer
nakliye hizmeti ihracat ile ilgili ise, ilgili beyanname bilgilerini ekleyin.
4. Faturanın Düzenlenmesi:
Örnek Yurtdışı Nakliye
Faturası:
----------------------------------------
Fatura
----------------------------------------
Gönderen:
Şirket Adı : XYZ Lojistik A.Ş.
Adres : ...
Vergi Dairesi : ...
Vergi Numarası : ...
----------------------------------------
Alıcı:
Şirket Adı : ABC Import Co.
Adres : ...
Vergi Numarası : (varsa)
----------------------------------------
Fatura Tarihi : 01.07.2024
Fatura Numarası : 2024/NR/001
----------------------------------------
Hizmet Tanımı : Nakliye Hizmeti
Taşınan Mal : 1000 kg tekstil ürünleri
Nakliye Ücreti : 2.000 USD
Döviz Kuru : 1 USD = 27 TL
----------------------------------------
Vergiler : KDV Muaf
Toplam Tutar : 2.000 USD
----------------------------------------
Açıklama: Yurtdışı nakliye
hizmet bedeli.
----------------------------------------
5. Faturanın Muhasebe
Kaydı:
Gelir Hesabı: 600 (Yurtiçi
ve Yurtdışı Satışlar)
Döviz Hesabı: Eğer döviz
cinsinden ödeme alınıyorsa, ilgili döviz hesabı kullanılmalıdır.
KDV Hesabı: KDV
uygulanmıyorsa, KDV hesapları kullanılmaz.
Muhasebe Kaydı Örneği (USD
Cinsinden):
----------------------------------------
120 Yurtdışı
Alacaklar 2.000 USD
600 Yurtiçi ve Yurtdışı Satışlar 2.000 USD
----------------------------------------
Açıklama: Yurtdışı nakliye
hizmet geliri.
6. Faturanın Saklanması:
Faturayı muhasebe
belgeleri arasında saklayın. Bu, gelecekte olası denetimlerde veya
incelemelerde gerekecektir.
7. Vergi Beyannamesi:
Yurtdışı hizmet
gelirlerini ilgili dönem vergi beyannamesinde beyan edin. KDV muafiyeti varsa,
bu durumu da belirtin.
Özet Adımlar:
Fatura Bilgilerini
Hazırlayın: Gönderen ve alıcı bilgileri, hizmet tanımı, ücret ve para birimi.
Döviz Kuru Bilgisi: Fatura
tarihindeki döviz kurunu belirtin.
İlgili Belgeleri
Hazırlayın: Konşimento, ihracat beyannamesi vb.
Faturayı Düzenleyin: Tüm
bilgileri içeren faturayı oluşturun.
Muhasebe Kaydı: Gelir ve
döviz hesaplarını kullanarak kaydı yapın.
Faturayı Saklayın:
Faturayı muhasebe belgeleri arasında saklayın.
Vergi Beyannamesi:
Gelirleri ve muafiyet durumunu vergi beyannamesinde beyan edin.
Bu adımları takip ederek yurtdışı nakliye faturalarını doğru ve düzenli bir şekilde kesebilir, muhasebeleştirebilir ve ilgili vergi beyannamelerinde beyan edebilirsiniz.