Noter Faturası Nasıl İşlenir?
1. Noter Faturasını Alın ve İnceleyin:
Noterlik hizmeti alındığında verilen faturada hizmetin türü, tarihi, tutarı ve noter bilgileri yer alır. Bu bilgileri dikkatlice kontrol edin.
2. Muhasebe Kaydını Hazırlayın:
Noter faturası, genellikle gider olarak kaydedilir. Bu işlemde kullanılacak hesaplar:
Gider Hesabı: 770 (Genel Yönetim Giderleri) veya 689 (Diğer Olağan Dışı Gider ve Zararlar)
KDV Hesabı: 191 (İndirilecek KDV)
Kasa/Banka Hesabı: 100 (Kasa) veya 102 (Bankalar)
3. Fatura Bilgilerini Girin:
Tarih: Noter faturasının kesildiği tarih.
Fatura Numarası: Fatura numarası.
Açıklama: Noter hizmetinin ne olduğu hakkında kısa bir açıklama.
Tutar: Hizmet bedeli (KDV hariç).
KDV: Katma Değer Vergisi tutarı.
Toplam Tutar: Hizmet bedeli ve KDV'nin toplamı.
Örnek Senaryo:
Diyelim ki noter faturasında 1.000 TL hizmet bedeli ve 180 TL KDV (toplam 1.180 TL) yer alıyor. Ödeme banka aracılığıyla yapılmış olsun.
Muhasebe Kaydı:
----------------------------------------
Tarih: 01.07.2024
----------------------------------------
770 Genel Yönetim Giderleri 1.000 TL
191 İndirilecek KDV 180 TL
102 Bankalar 1.180 TL
----------------------------------------
Açıklama: Noter hizmet bedeli ve KDV ödemesi.
4. Faturayı İşletme Defterine Kaydetme:
İşletme defterinde giderler bölümüne kaydedin.
Giderler Bölümü:
Tarih Evrak No Açıklama Tutar (TL) KDV (TL) Toplam (TL)
01.07.2024 2024/00 Noter Hizmet Bedeli 1.000 180 1.180
5. Faturanın Saklanması:
Noter faturasını muhasebe belgeleri arasında saklayın. Bu, gelecekte olası denetimlerde veya incelemelerde gerekecektir.
6. Vergi Beyannamesi:
Noter faturasında yer alan KDV tutarını aylık KDV beyannamenizde indirilecek KDV olarak beyan edin.
Özet Adımlar:
Noter Faturasını Alın ve İnceleyin: Faturadaki bilgileri kontrol edin.
Muhasebe Kaydını Hazırlayın: Uygun muhasebe hesaplarını belirleyin.
Fatura Bilgilerini Girin: Tarih, fatura numarası, açıklama, tutar, KDV ve toplam tutarı girin.
Faturayı İşletme Defterine Kaydedin: Giderler bölümüne kaydedin.
Faturayı Saklayın: Muhasebe belgeleri arasında faturayı saklayın.
Vergi Beyannamesi: KDV tutarını aylık beyannamenizde beyan edin.
Bu adımları takip ederek noter faturasını muhasebe kayıtlarına ve işletme defterine doğru bir şekilde işleyebilirsiniz. Bu, finansal raporlamanın doğruluğunu ve vergi beyannamelerinin hatasız olmasını sağlar.
Noterlik makbuzu işletme
defterine işlenirken, gelir ve giderlerin doğru bir şekilde kaydedilmesi
önemlidir. İşletme defteri, serbest meslek erbapları ve küçük işletmeler için
kullanılan bir muhasebe yöntemidir ve basit usulde tutulur. Noterlik makbuzunun
işletme defterine işlenmesi adımları aşağıdaki gibidir:
1. Noter Makbuzunu Alın ve
İnceleyin:
Noterlik hizmeti
alındığında verilen makbuzda hizmetin türü, tarihi, tutarı ve noter bilgileri
yer alır.
2. Gider İşlemesi:
Noter makbuzu, bir gider
makbuzudur ve işletme defterinde giderler bölümüne kaydedilmelidir.
3. Defterde Kayıt Yapmak:
İşletme defterinde
genellikle iki ana bölüm bulunur: gelirler ve giderler. Noter makbuzu giderler
bölümüne kaydedilecektir.
4. Gerekli Bilgilerin
Kayıt Edilmesi:
Kayıt yapılırken makbuzun
tarihi, makbuz numarası, yapılan işlemin açıklaması, tutar ve KDV (varsa) gibi
bilgiler girilmelidir.
Örnek Kayıt:
Diyelim ki noter
makbuzunda 1.000 TL hizmet bedeli ve 180 TL KDV (toplam 1.180 TL) yer alıyor.
Bu örneğe göre işletme defterine nasıl işleneceği:
Giderler Bölümü:
Tarih
Evrak No Açıklama Tutar (TL) KDV (TL) Toplam (TL)
01.07.2024 12345
Noter Hizmet Bedeli 1.000
180 1.180
Adımlar:
Tarih: Noter makbuzunun
kesildiği tarih.
Evrak No: Noter makbuzunun
numarası.
Açıklama: Noter hizmet
bedeli gibi kısa bir açıklama.
Tutar: Noter hizmet
bedelinin KDV hariç tutarı.
KDV: KDV tutarı (varsa).
Toplam: Hizmet bedeli ve
KDV'nin toplamı.
5. Makbuzun Saklanması:
Noter makbuzunu, işletme
defteri kayıtlarıyla birlikte saklayın. Bu, olası denetimlerde ve incelemelerde
gerekecektir.
6. Vergi Beyannamesi:
İşletme defteri kayıtları,
vergi beyannamelerinde kullanılacaktır. KDV beyanında indirilecek KDV bölümünde
noter makbuzundaki KDV tutarını beyan edin.
Özet:
Makbuzu Alın ve İnceleyin:
Noter makbuzundaki bilgileri kontrol edin.
Giderler Bölümüne Kayıt:
İşletme defterinin giderler bölümüne kaydedin.
Bilgileri Girin: Tarih,
evrak no, açıklama, tutar, KDV ve toplam tutarı girin.
Makbuzu Saklayın: Makbuzu
kayıtlarla birlikte saklayın.
Vergi Beyannamesi: KDV beyanında
makbuzdaki KDV tutarını kullanın.
Bu adımları takip ederek noter makbuzunu işletme defterine doğru bir şekilde işleyebilirsiniz.
Netsis İade Faturası Nasıl İşlenir?
Netsis'te iade faturası
işlemi, genellikle bir müşteri veya tedarikçiye yapılan iadelerin
muhasebeleştirilmesi için yapılır. İşte Netsis programında iade faturası
işlemenin adım adım rehberi:
1. Netsis'e Giriş:
Netsis programına
kullanıcı adı ve şifrenizle giriş yapın.
2. Fatura Modülüne Erişim:
Ana menüden
"Fatura" veya "Satış ve Dağıtım" modülüne gidin.
"Fatura Giriş"
veya benzeri bir seçeneği tıklayın.
3. Yeni Fatura Oluşturma:
"Yeni Fatura"
seçeneğini seçin.
Fatura türü olarak
"İade Faturası" veya "Satış İade Faturası" seçeneğini
seçin.
4. Fatura Bilgilerini
Girin:
Fatura Tarihi: İade
işleminin yapıldığı tarihi girin.
Müşteri Bilgileri: İade
edilen ürünlerin alındığı müşteri bilgilerini girin veya seçin.
Fatura Numarası: Otomatik
olarak oluşturulabilir veya manuel olarak da girebilirsiniz.
5. Ürün Bilgilerini Girin:
Ürün Kodu: İade edilen
ürünlerin kodlarını girin.
Miktar: İade edilen ürün
miktarını girin.
Birim Fiyat: Ürünlerin
birim fiyatlarını girin.
İskonto: Eğer varsa,
iskonto bilgilerini girin.
KDV Oranı: Ürünlerin KDV
oranını girin.
6. Toplam Tutar ve KDV
Hesaplama:
Netsis, girilen bilgileri
kullanarak toplam tutarı ve KDV'yi otomatik olarak hesaplayacaktır.
7. Faturayı Kaydetme ve
Onaylama:
Girdiğiniz bilgilerin
doğruluğunu kontrol edin.
Faturayı kaydedin ve
onaylayın.
8. Muhasebe Kaydı
Oluşturma:
İade faturası kesildikten
sonra, ilgili muhasebe kayıtları otomatik olarak oluşturulabilir. Bu adım,
firmanın muhasebe politikalarına bağlı olarak değişebilir.
Örnek İade Faturası Kaydı:
Diyelim ki 1.000 TL
tutarında bir ürün iade edildi ve %18 KDV uygulanıyor.
Netsis’te Kaydedilecek
Bilgiler:
Fatura Tarihi: 01.07.2024
Müşteri: ABC A.Ş.
Fatura Numarası:
2024/IADE/001
Ürün Kodu: ÜRÜN001
Miktar: 10
Birim Fiyat: 100 TL
Toplam: 1.000 TL
KDV: 180 TL
Genel Toplam: 1.180 TL
Muhasebe Kaydı:
601 Satıştan İadeler 1.000 TL
191 İndirilecek KDV 180 TL
120 Alıcılar Hesabı 1.180 TL
9. Faturanın Yazdırılması:
Eğer fiziksel bir kopya
gerekiyorsa, faturayı yazdırabilirsiniz.
Özet Adımlar:
Netsis'e Giriş: Kullanıcı
adı ve şifrenizle giriş yapın.
Fatura Modülüne Erişim:
Fatura veya Satış ve Dağıtım modülüne gidin.
Yeni Fatura Oluşturma:
Yeni Fatura seçeneğini seçin ve fatura türü olarak "İade Faturası"
seçin.
Fatura Bilgilerini Girin:
Fatura tarihi, müşteri bilgileri ve fatura numarasını girin.
Ürün Bilgilerini Girin:
Ürün kodu, miktar, birim fiyat, iskonto ve KDV oranını girin.
Toplam Tutar ve KDV
Hesaplama: Netsis toplam tutarı ve KDV'yi hesaplar.
Faturayı Kaydetme ve
Onaylama: Bilgileri kontrol edin ve faturayı kaydedin.
Muhasebe Kaydı Oluşturma:
İade faturası muhasebe kayıtlarına işlenir.
Faturanın Yazdırılması:
Gerekirse faturayı yazdırın.
Netsis kullanarak iade faturası kesme işlemi bu adımları takip ederek yapılabilir. Yazılımın farklı sürümleri ve firmaların özel ayarlarına göre adımlarda küçük değişiklikler olabilir, bu nedenle firma içinde belirlenen prosedürleri de göz önünde bulundurmanız önemlidir.
Noter Faturası Nasıl İşlenir?
Noter faturası, noterlik
hizmetleri karşılığında yapılan ödemelerin belgelendiği bir fatura türüdür ve
muhasebe kayıtlarına doğru bir şekilde işlenmesi gerekmektedir. İşte noter
faturası işlemenin adım adım rehberi:
1. Noter Faturasını Alın
ve İnceleyin:
Noterlik hizmeti
alındığında verilen faturada hizmetin türü, tarihi, tutarı ve noter bilgileri
yer alır. Bu bilgileri dikkatlice kontrol edin.
2. Muhasebe Kaydını
Hazırlayın:
Noter faturası, genellikle
gider olarak kaydedilir. Bu işlemde kullanılacak hesaplar:
Gider Hesabı: 770 (Genel
Yönetim Giderleri) veya 689 (Diğer Olağan Dışı Gider ve Zararlar)
KDV Hesabı: 191
(İndirilecek KDV)
Kasa/Banka Hesabı: 100
(Kasa) veya 102 (Bankalar)
3. Fatura Bilgilerini
Girin:
Tarih: Noter faturasının
kesildiği tarih.
Fatura Numarası: Fatura
numarası.
Açıklama: Noter hizmetinin
ne olduğu hakkında kısa bir açıklama.
Tutar: Hizmet bedeli (KDV
hariç).
KDV: Katma Değer Vergisi
tutarı.
Toplam Tutar: Hizmet
bedeli ve KDV'nin toplamı.
Örnek Senaryo:
Diyelim ki noter
faturasında 1.000 TL hizmet bedeli ve 180 TL KDV (toplam 1.180 TL) yer alıyor.
Ödeme banka aracılığıyla yapılmış olsun.
Muhasebe Kaydı:
----------------------------------------
Tarih: 01.07.2024
----------------------------------------
770 Genel Yönetim
Giderleri 1.000 TL
191 İndirilecek KDV 180 TL
102 Bankalar 1.180 TL
----------------------------------------
Açıklama: Noter hizmet
bedeli ve KDV ödemesi.
4. Faturayı İşletme
Defterine Kaydetme:
İşletme defterinde
giderler bölümüne kaydedin.
Giderler Bölümü:
Tarih
Evrak No Açıklama Tutar (TL) KDV (TL) Toplam (TL)
01.07.2024 2024/00 Noter Hizmet Bedeli 1.000
180 1.180
5. Faturanın Saklanması:
Noter faturasını muhasebe
belgeleri arasında saklayın. Bu, gelecekte olası denetimlerde veya
incelemelerde gerekecektir.
6. Vergi Beyannamesi:
Noter faturasında yer alan
KDV tutarını aylık KDV beyannamenizde indirilecek KDV olarak beyan edin.
Özet Adımlar:
Noter Faturasını Alın ve
İnceleyin: Faturadaki bilgileri kontrol edin.
Muhasebe Kaydını
Hazırlayın: Uygun muhasebe hesaplarını belirleyin.
Fatura Bilgilerini Girin:
Tarih, fatura numarası, açıklama, tutar, KDV ve toplam tutarı girin.
Faturayı İşletme Defterine
Kaydedin: Giderler bölümüne kaydedin.
Faturayı Saklayın:
Muhasebe belgeleri arasında faturayı saklayın.
Vergi Beyannamesi: KDV
tutarını aylık beyannamenizde beyan edin.
Bu adımları takip ederek noter faturasını muhasebe kayıtlarına ve işletme defterine doğru bir şekilde işleyebilirsiniz. Bu, finansal raporlamanın doğruluğunu ve vergi beyannamelerinin hatasız olmasını sağlar.
Ötv Li Fatura Nasıl İşlenir?
Özel Tüketim Vergisi (ÖTV)
uygulanan ürünlerin alım veya satımı sırasında kesilen faturaların
muhasebeleştirilmesi, KDV (Katma Değer Vergisi) gibi diğer vergilerin de
dikkate alınmasını gerektirir. İşte ÖTV'li bir faturanın nasıl işleneceğine
dair adım adım rehber:
1. Faturayı Alın ve
İnceleyin:
Faturada ürünlerin bedeli,
ÖTV tutarı, KDV tutarı ve toplam tutar gibi bilgileri dikkatlice kontrol edin.
2. Muhasebe Hesaplarını
Belirleyin:
Mal ve Hizmet Alış Bedeli:
150 (İlk Madde ve Malzeme) veya 153 (Ticari Mallar) hesapları kullanılır.
ÖTV: 360 (Ödenecek Vergi
ve Fonlar) veya 379 (Diğer Çeşitli Borçlar) hesapları kullanılır.
KDV: 191 (İndirilecek KDV)
hesabı kullanılır.
Kasa/Banka Hesabı: 100
(Kasa) veya 102 (Bankalar) hesabı kullanılır.
3. Fatura Bilgilerini
Girin:
Ürün Bedeli: Ürünün
vergisiz fiyatı.
ÖTV Tutarı: Ürüne
uygulanan ÖTV tutarı.
KDV Tutarı: Ürüne ve
ÖTV'ye uygulanan KDV tutarı.
Toplam Tutar: Ürün bedeli
+ ÖTV + KDV.
Örnek Senaryo:
Diyelim ki bir işletme,
ÖTV'li bir ürün satın almış olsun. Fatura şu bilgileri içeriyor:
Ürün Bedeli: 10.000 TL
ÖTV (%50): 5.000 TL
KDV (%18): 2.700 TL
(10.000 TL + 5.000 TL) * %18
Toplam Tutar: 17.700 TL
Ödeme Şekli: Banka
aracılığıyla
Muhasebe Kaydı:
----------------------------------------
Tarih: 01.07.2024
----------------------------------------
150 İlk Madde ve
Malzeme 10.000 TL
360 Ödenecek Vergi ve
Fonlar 5.000 TL
191 İndirilecek KDV 2.700 TL
102 Bankalar 17.700 TL
----------------------------------------
Açıklama: ÖTV'li ürün
alımı ve ilgili vergilerin ödenmesi.
4. Faturayı İşletme
Defterine Kaydetme:
İşletme defterinde
giderler veya stoklar bölümüne kaydedin.
Giderler/Stoklar Bölümü:
Tarih
Evrak No Açıklama Ürün Bedeli (TL) ÖTV
(TL) KDV (TL ) Toplam (TL)
01.07.2024 2024/001 ÖTV'li Ürün Alımı 10.000 5.000 2.700 17.700
5. Faturanın Saklanması:
Faturayı muhasebe
belgeleri arasında saklayın. Bu, gelecekte olası denetimlerde veya
incelemelerde gerekecektir.
6. Vergi Beyannamesi:
Faturada yer alan KDV ve
ÖTV tutarlarını ilgili vergi beyannamelerinde beyan edin. KDV tutarını aylık
KDV beyannamesinde indirilecek KDV olarak beyan edebilirsiniz.
Özet Adımlar:
Faturayı Alın ve
İnceleyin: Faturadaki bilgileri kontrol edin.
Muhasebe Hesaplarını
Belirleyin: Uygun muhasebe hesaplarını belirleyin.
Fatura Bilgilerini Girin:
Ürün bedeli, ÖTV, KDV ve toplam tutarı girin.
Muhasebe Kaydını Yapın:
Tarih, tutar ve açıklama ile birlikte muhasebe kaydını yapın.
Faturayı İşletme Defterine
Kaydedin: Giderler veya stoklar bölümüne kaydedin.
Faturayı Saklayın:
Muhasebe belgeleri arasında faturayı saklayın.
Vergi Beyannamesi: KDV ve
ÖTV tutarlarını ilgili vergi beyannamelerinde beyan edin.
Bu adımları takip ederek ÖTV'li faturayı muhasebe kayıtlarına ve işletme defterine doğru bir şekilde işleyebilirsiniz. Bu, finansal raporlamanın doğruluğunu ve vergi beyannamelerinin hatasız olmasını sağlar.
Su Faturası Nasıl İşlenir?
Su faturası, işletme
giderleri arasında yer alır ve muhasebe kayıtlarına doğru bir şekilde
işlenmelidir. İşte su faturasının muhasebe kayıtlarına nasıl işleneceğine dair
adım adım rehber:
1. Su Faturasını Alın ve
İnceleyin:
Su faturasını alın ve
üzerindeki bilgileri dikkatlice inceleyin. Faturada yer alan bilgiler
genellikle hizmet bedeli, KDV tutarı, fatura tarihi ve fatura numarasını
içerir.
2. Muhasebe Hesaplarını
Belirleyin:
Gider Hesabı: Su giderleri
genellikle "770 Genel Yönetim Giderleri" veya "740 Hizmet Üretim
Maliyeti" hesaplarına kaydedilir.
KDV Hesabı: Su faturasında
KDV varsa "191 İndirilecek KDV" hesabı kullanılır.
Kasa/Banka Hesabı:
Ödemenin nasıl yapıldığına bağlı olarak "100 Kasa" (nakit ödeme) veya
"102 Bankalar" (banka ödemesi) hesabı kullanılır.
3. Fatura Bilgilerini
Girin:
Fatura Tarihi: Faturanın
kesildiği tarih.
Fatura Numarası: Fatura
numarası.
Açıklama: Kısa bir
açıklama (örneğin, su faturası).
Tutar: Hizmet bedeli (KDV
hariç).
KDV: Katma Değer Vergisi
tutarı.
Toplam Tutar: Hizmet
bedeli ve KDV'nin toplamı.
Örnek Senaryo:
Diyelim ki su faturasında
şu bilgiler yer alıyor:
Hizmet Bedeli: 500 TL
KDV (%8): 40 TL
Toplam Tutar: 540 TL
Ödeme Şekli: Banka
aracılığıyla
Muhasebe Kaydı:
----------------------------------------
Tarih: 01.07.2024
----------------------------------------
770 Genel Yönetim
Giderleri 500 TL
191 İndirilecek KDV 40 TL
102 Bankalar 540 TL
----------------------------------------
Açıklama: Su faturası
ödemesi.
4. Faturayı İşletme
Defterine Kaydetme:
İşletme defterinde
giderler bölümüne kaydedin.
Giderler Bölümü:
Tarih
Evrak No Açıklama Tutar (TL) KDV (TL)
Toplam (TL)
01.07.2024 2024/001
Su Faturası 500 40 540
5. Faturanın Saklanması:
Su faturasını muhasebe
belgeleri arasında saklayın. Bu, gelecekte olası denetimlerde veya
incelemelerde gerekecektir.
6. Vergi Beyannamesi:
Su faturasında yer alan
KDV tutarını aylık KDV beyannamenizde indirilecek KDV olarak beyan edin.
Özet Adımlar:
Su Faturasını Alın ve
İnceleyin: Faturadaki bilgileri kontrol edin.
Muhasebe Hesaplarını
Belirleyin: Uygun muhasebe hesaplarını belirleyin.
Fatura Bilgilerini Girin:
Tarih, fatura numarası, açıklama, tutar, KDV ve toplam tutarı girin.
Muhasebe Kaydını Yapın:
Giderler ve KDV hesaplarını kullanarak kaydı yapın.
Faturayı İşletme Defterine
Kaydedin: Giderler bölümüne kaydedin.
Faturayı Saklayın:
Muhasebe belgeleri arasında faturayı saklayın.
Vergi Beyannamesi: KDV tutarını
aylık beyannamenizde beyan edin.
Bu adımları takip ederek su faturasını muhasebe kayıtlarına ve işletme defterine doğru bir şekilde işleyebilirsiniz. Bu, finansal raporlamanın doğruluğunu ve vergi beyannamelerinin hatasız olmasını sağlar.